Авторский курс Ряховского Д.И. «Налоги. Риски. Проверки. Споры. Оптимизация»

Ряховский   Дмитрий Иванович д.э.н., управляющий партнер по налоговой практике юридической фирмы «ЛЕГИКОН-ПРАВО», ректор ИЭАУ, профессор Департамента  налоговой политики и ТТР Финансового университета при Правительстве РФ, член Президентского Совета ИПБ МР, заместитель главного редактора журнала «Вестник профессиональных бухгалтеров», аттестованный преподаватель ИПБ России, практикующий налоговый консультант

*Специальные гости из ИФНС:

- заместитель начальника контрольно-аналитического отдела (КАО)

- заместитель начальника выездного отдела (ОВНП)

Приглашенные специалисты:

Попова Оксана Сергеевна- генеральный директор юридической фирмы «Легикон-Право», аттестованный преподаватель ИПБ России, практикующий судебный налоговый юрист

Левченко Данил Николаевич –управляющий партнер юридического агенства «Левченко и партнеры»,  адвокат по экономическим преступлениям

№

п/п

Тема

Преподаватель

19.05.2020 вторник

18.30-21.40

Основные тренды 2020 года. Анализ ИЗМЕНЕНИЙ в налоговом законодательстве. Основные тренды налогового контроля и судебной практики. Оценка влияния изменений на функционирование бизнеса. Общие рекомендации по функционированию бизнеса в новых условиях.

Налоговые риски и юридическая безопасность организации. Общие вопросы налоговой безопасности. Место регистрации, обособленные подразделения. Особенности ликвидации бизнеса (официальная ликвидация, реорганизация, смена участников). Ввод и вывод активов в бизнес. Анализ особенностей защиты активов собственника. Построение финансовых потоков. Исключение из ЕГРЮЛ и дисквалификация. Информационная безопасность бизнеса. Организация документооборота и контроля за информационными потоками. Деловая переписка. Реальность сделок: как доказать реальность контрагента и реальность сделки. Деловая цель и экономическое обоснование сделок. Самостоятельная оценка рисков- как сделать правильно. Субсидиарная ответственность. Умысел и уголовная, налоговая и субсидиарная ответственность. Субсидиарная ответственность в рамках гражданского законодательства, банкротного законодательства, налогового законодательства. Когда возникает, кто может привлечь, процедура привлечения, последствия. Субсидиарная ответственность учредителя, директора, главного бухгалтера, юриста, КБЛ, номинального директора. Банкротство в 2020 году- что нужно знать.

Ряховский Д.И.- д.э.н., профессор департамента антикризисного управления и финансов, управляющий партнер по налоговой практике «Легикон-право», налоговый консультант

21.05.2020 четверг

18.30-21.40

Налоговые риски. Однодневки и необоснованная налоговая выгода с учетом практики по 54.1 НК РФ. ИП-директор и Управляющая компания. Дробление бизнеса. Сделки с взаимозависимыми лицами. Завышение расходов и рыночная стоимость. Движимое и недвижимое имущество. Модернизация и текущий ремонт. Льготы. Дебиторская и кредиторская задолженность. Безнадежные долги. Агентские и посреднические схемы или использование технических фирм на входящих и исходящих потоках. Процентные и беспроцентные займы. Договорная политика бизнеса. Переквалификация договоров. Черная заработная плата. Аутсорсинг в зарплатных платежах. Приобретение «благ» на баланс организации. Вывод имущества и легендирование.

Ряховский Д.И.- д.э.н., профессор департамента антикризисного управления и финансов, управляющий партнер по налоговой практике «Легикон-право», налоговый консультант

25.05.2020 понедельник

18.30-21.40

Плюсы и минусы оптимизации. Учетная политика. ИП-директор и Управляющая компания. Товарный знак и роялти. Франшиза как инструмент масштабирования бизнеса. Производственный кооператив. Простое товарищество. ИП на аутсорсинг. Фиктивный и формальный документооборот. Транспортные расходы и реальность. Расходы за счет чистой прибыли. Построение безрисковой системы оплаты труда. Командировочные расходы. Использование личного имущества в служебных целях. Основные средства и пути оптимизации (амортизационная премия, кадастровая стоимость, переоценка, текущий и капитальный ремонт, модернизация, укрупнение и разукрупнение основных средств, движимое или недвижимое имущество, 08 или 01). Выплаты учредителям. Резервы как инструмент оптимизации. Налоговые льготы как инструмент оптимизации. Самозанятые и договора ГПХ.

26.05.2020

вторник

18.30-21.40

Налоговая дуэль. Налоговые проверки- допроверочная стадия и камеральная налоговая проверка.

АСК «НДС» и разрывы- новые тренды. Правила общения ИНФС. Законность мероприятий. Построение эффективной системы противодействия и взаимодействия.

От работника ИФНС

АСК «НДС» и разрывы НДС (простые, сложные, системные, несистемные): новые тренды практики. Построение эффективной работы с контрольно-аналитическим отделом. Предпроверочный анализ: особенности эффективного взаимодействия и инструменты недопущения проверки. Камеральная проверка в 2020 году. Практика общения с ИФНС в 2020 году в допроверочной стадии. Особенности представления документов в ИФНС в допроверочной стадии.

Балакин Максим Сергеевич – заместитель начальника контрольно-аналитического отдела ИФНС России по г. Москве

Ряховский Д.И.- д.э.н., профессор департамента антикризисного управления и финансов, управляющий партнер по налоговой практике «Легикон-право», налоговый консультант

27.05.2020 среда

18.30-21.40

Налоговая дуэль. Выездная налоговая проверка 2020.

Особенности представления документов в ИФНС и МВД. Подготовка к проверке: офис, документы, сотрудники, оборудование и др. Работа с сотрудниками и уволенными сотрудниками- особенности. Свидетели и их роль в налоговом споре. Комплексные и тематические выездные проверки в 2020 году. Проверки МВД. Совместная проверка с МВД. Алгоритмы формирования доказательной базы работниками ИФНС. Нестандартные приемы выявления налоговых правонарушений ИФНС. Стратегическое планирование при проведении проверки. ПРЕДЕЛЫ компетенций проверяющих или кА не дать лишнее. Выемка документов - что необходимо знать? Специалисты и эксперты в налоговых проверках. Иные мероприятия налогового контроля.

Крицкий Виталий Иванович, заместитель начальника отдела выездных проверок ИФНС России по г. Москве,

советник

гос. гражданской

службы РФ 3 кл

Ряховский Д.И.- д.э.н., профессор департамента антикризисного управления и финансов, управляющий партнер по налоговой практике «Легикон-право», налоговый консультант

28.05.2020 четверг

18.30-21.40

Практикум по налоговым спорам. Анализ акта и оценка легитимности доказательств. Разработка стратегии налогового спора. Нестандартные приемы защиты. Истребование документов, являющихся приложением к акту проверки. Разработка стратегии спора. Процессуальные сроки и их особое течение в налоговом споре. Процессуальные налоговые нарушения и особенности их формирования. Судебные расходы на налоговый спор- особенности и тренды. Особенности определения контрдействий налогоплательщика, для оспаривания результатов проверки. Совокупность доказательств и особенности выработки контраргументов. Как доказывают однодневки. Разработка аргументов в налоговом споре. Как доказать реальность сделки- практические советы. Как доказать реальность контрагента- практические советы. Анализ основных типовых обвинений ИФНС и разработка реальных аргументов. Активный налоговый спор- как это сделать. Как доказывать формальный подход ИФНС. Как писать разногласия. Поведение на разногласиях. Вопросы с подвохом. Как подготовить убедительные аргументы. Дополнительные мероприятия и особенности вынесения решения. Обеспечительные меры. Смягчающие обстоятельства и налоговая ответственность. Особенности вынесения решения о привлечении к налоговой ответственности. Особенности апелляционного обжалования и подготовка к судебному процессу. Как писать апелляционную жалобу. Особенности формирования совокупности доказательств. Особенности написания жалобы в ФНС России. Особенности написания искового заявления. Формирование комплекта документов в суд.

Ряховский Д.И.- д.э.н., профессор департамента антикризисного управления и финансов, управляющий партнер по налоговой практике «Легикон-право», налоговый консультант

01.06.2020 понедельник

03.06.2020 среда

18.30-21.40

Практикум от судебного налогового юриста: профессиональные налоговые споры в суде. Судебная практика разрешения налоговых споров 2020 года: тенденции, изменения, проставленные акценты. Особенности написания искового заявления. Формирование комплекта документов в суд. Важные нюансы судебных баталий. Практика применения налогового законодательства в налоговых спорах. Оценка перспектив налогового спора в суде. Анализ и управление процессуальными сроками. Особенности подготовки и написания заявления о признании незаконным решения о привлечении к ответственности, решения об обеспечительных мерах, разграничение оснований вынесения решения о привлечении к ответственности и решения об обеспечительных мерах. Типичные ошибки и практические рекомендации. Содержание и акценты. Как составить исковое заявление с правильно расставленными акцентами. Подготовка заявления об обеспечении иска: условия приостановления исполнения решения о привлечении к ответственности, встречное исполнение, судебная практика. Правильность формирования доказательственной базы, сложности представления доказательств, не раскрытых на досудебной стадии обжалования. Подготовка позиции в суде первой инстанции. Разработка блоков защиты. Типичные ошибки налоговых органов при привлечении налогоплательщика к налоговой ответственности, применении обеспечительных мер. Специалисты, эксперты и свидетели в судебном процессе. Особенности формирования ходатайств, их значение на других стадиях обжалованиях.

Попова Оксана Сергеевна- Генеральный директор юридической фирмы ООО "Легикон-Право", судебный юрист, налоговый консультант, аттестованный преподаватель ИПБ России

04.06.2020 четверг

08.06.2020 понедельник

18.30-21.40

Практикум от адвоката: эффективная защита по уголовным делам в области налогов и предпринимательства: практикум. Общая характеристика составов преступлений в области налогов и предпринимательства. Новые тенденции в уголовной практике по налоговым и экономическим преступлениям. Влияние выводов налоговой инспекции на возможность возбуждения уголовного дела. Нюансы формирования доказательств вины. Особенности возбуждения уголовных дел без участия ИФНС. Защита на доследственной стадии (материал проверки): регулирующее законодательство, ваши права и обязанности.

Практические рекомендации для потенциальных фигурантов уголовного дела. Защита на стадии следствия: регулирующее законодательство, ваши права и обязанности. Доказательства в уголовном процессе. Адвокатское расследование. Работа со свидетелями. Использование заключения специалиста со стороны защиты в уголовных делах в области налогов и экономики: компетенция специалистов, постановка вопросов специалистам, предоставление документов специалисту, включение заключения специалиста в состав материалов уголовного дела.

Левченко Данил Николаевич- управляющий партнер юридического агентства «Левченко и партнеры», адвокат по экономическим преступлениям